2020年7月24日至2020年9月23日，市審計(jì)局派出審計(jì)組，對(duì)我司2019年資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。針對(duì)本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我司高度重視認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)。
現(xiàn)將審計(jì)整改情況公示如下：
一、關(guān)于“投資管理不到位”問(wèn)題
審計(jì)報(bào)告指出：我司存在投前盡職調(diào)查不充分、決策不符合程序、投后管理工作不到位的情況，2019年度投資損失0.88億元，股權(quán)投資作為主營(yíng)業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)狀況較差，始終無(wú)法形成穩(wěn)定貢獻(xiàn)。
審計(jì)整改落實(shí)情況：
（一）針對(duì)投前盡職調(diào)查不充分的問(wèn)題，我司相繼出臺(tái)了《投資項(xiàng)目盡職調(diào)查規(guī)則（試行）》、《股權(quán)投資管理辦法（修訂版）》和《委托第三方機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作指引》等制度，進(jìn)一步規(guī)范股權(quán)投資項(xiàng)目盡職調(diào)查和可行性研究的工作要求。自上述制度出臺(tái)后，我司嚴(yán)格按制度規(guī)定執(zhí)行相關(guān)工作，后續(xù)將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)投前盡職調(diào)查和可行性研究工作質(zhì)量的評(píng)價(jià)和監(jiān)督，以提高項(xiàng)目決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。
（二）針對(duì)決策不符合程序的問(wèn)題，我司修訂完善了《股權(quán)投資管理辦法（修訂版）》，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目決策全流程的相關(guān)必要材料以及審批機(jī)制。后續(xù)我司將加強(qiáng)項(xiàng)目決策程序執(zhí)行和監(jiān)督檢查工作，確保決策程序規(guī)范、科學(xué)、有效。
（三）針對(duì)投后管理工作不到位的問(wèn)題，結(jié)合公司最新要求及過(guò)往投后管理經(jīng)驗(yàn)，我司出臺(tái)了《股權(quán)投資企業(yè)投后管理辦法》。該辦法進(jìn)一步明確了投后管理的程序、職責(zé)等。我司后續(xù)將加強(qiáng)對(duì)控參股公司的投后管控，努力提升企業(yè)管理水平。
（四）2019年度，我司投資總體盈利，其中權(quán)益法確認(rèn)的參股公司投資損失0.88億元，主要是受到個(gè)別新設(shè)持牌類金融機(jī)構(gòu)的影響，新設(shè)持牌類企業(yè)建設(shè)初期投入較大，培育期業(yè)務(wù)拓展需要時(shí)間，前期出現(xiàn)虧損屬于行業(yè)正常情況。
我司將進(jìn)一步加強(qiáng)投后管理，推動(dòng)參控股公司穩(wěn)步提升經(jīng)營(yíng)效益，保障國(guó)有資本保值增值。
二、關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)管控程度不高”的問(wèn)題
審計(jì)報(bào)告指出：1家企業(yè)未設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管控部門(mén)及崗位。
審計(jì)整改落實(shí)情況：針對(duì)上述事項(xiàng)，我司已督促全資子公司前海夢(mèng)基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“夢(mèng)基金公司”）落實(shí)整改。夢(mèng)基金公司目前已設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)控崗位任命風(fēng)控總監(jiān)，對(duì)公司合規(guī)風(fēng)控工作進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)與報(bào)告。后續(xù)夢(mèng)基金公司將根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)控專業(yè)人員配備，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控。
前海金融控股有限公司
2021年9月10日
